Hoja de cálculo de impuestos para alquileres vacacionales, organizador del Anexo E para propietarios residentes, impuestos de alquiler para viviendas ocupadas por el propietario, Google Sheets + Excel

Organiza un año de impuestos de alquiler cuando vivas en una sola unidad de tu propio edificio.

Todas las hojas de cálculo de impuestos sobre alquileres que encontré tratan todo el edificio como una propiedad de alquiler. Yo vivo en una unidad de mi dúplex y alquilo las demás, así que creé esta para esa situación: divide los costos compartidos entre mi vivienda y la propiedad alquilada, divide mi Formulario 1098 y deprecia solo la parte alquilada.

QUÉ HACE
• Configuración (aproximadamente 15 minutos): su año fiscal, hasta 4 unidades, cuál es la suya, cómo dividir los costos compartidos y los detalles de su compra.
• Durante todo el año: registra el alquiler, los gastos y los viajes de alquiler. Etiqueta cada gasto como edificio completo, solo unidades de alquiler o solo mi unidad, y el desglose se realiza automáticamente.
• En la época de impuestos: copie su Formulario 1098 en Formularios de fin de año y luego imprima un resumen del Anexo E para su asesor fiscal o software fiscal.

CONTENIDO (9 pestañas funcionales más una guía)
• Configuración: porcentaje de alquiler por superficie, número de unidades o un porcentaje personalizado, además de cifras del IRS por año.
• Registro de ingresos: 300 pagos, con los depósitos que usted mantiene excluidos de los ingresos.
• Registro de gastos: 500 filas, cada una dividida en una parte de alquiler y su parte
• Registro de kilometraje: 300 viajes, tarifa del IRS completada por fecha de viaje (72,5¢ de enero a junio y 76¢ de julio a diciembre para 2026)
• Mejoras: el edificio más 30 mejoras, con depreciación a 27,5, 15 y 5 años, depreciación adicional y partidas de minimis.
• Formularios de fin de año: Formulario 1098, impuestos y seguros en depósito en garantía, días de alquiler y saldo remanente del año anterior.
• Contratistas (formulario 1099): cuánto pagó a cada persona y si supera el umbral del formulario 1099-NEC (2000 dólares para pagos en 2026).
• Resumen del Anexo E: cada línea, desde los alquileres hasta los ingresos o pérdidas, de dónde proviene cada número y la parte que le corresponde a su vivienda en el Anexo A.
• Lista de verificación del CPA: 15 documentos para reunir, con comprobaciones automáticas de recibos faltantes, categorías y artículos registrados dos veces.
• Guía: cómo funciona la división de la vivienda mediante la técnica de "house hack split", qué costes de depreciación tiene en el momento de la venta y las divulgaciones.

DISEÑADO PARA PROPIETARIOS QUE LO REQUIEREN
• Los gastos compartidos se dividen según tu porcentaje de alquiler; los gastos anteriores al inicio del alquiler siguen siendo personales.
• Desglose de los intereses hipotecarios y el impuesto predial entre el Anexo E y el Anexo A, con una comparación de la deducción estándar.
• Depreciación de la parte alquilada del edificio y de cada mejora, utilizando el menor entre el costo y el valor si lo alquilara después de vivir allí.
• Explicación de los días de uso personal: vivir en una unidad independiente no se considera uso personal del alquiler.

TÚ LO CONSIGUES
• Un PDF de inicio con enlaces de un solo clic para crear tu propia copia en Google Sheets (en blanco o de ejemplo).
• El mismo libro de trabajo que los archivos de Excel (ejemplo en blanco + ejemplo completado)
• Un año de ejemplo para un dúplex con un apartamento en el sótano para que pueda ver primero cómo funciona cada pestaña.
• Reutilícelo cada año: cambie el año fiscal en Configuración y continúe.

TAMBIÉN EN MI TIENDA
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• División de servicios públicos para propietarios: https://www.etsy.com/mx/listing/4577272134/hoja-de-calculo-para-desglosar-la

TEN EN CUENTA
• Descarga digital. No se envía ningún producto físico.
• Una hoja de trabajo para organizar sus registros. No es una declaración de impuestos ni asesoramiento fiscal, legal o financiero. No soy contador público certificado, agente registrado ni preparador de impuestos. Haga que un profesional fiscal calificado revise sus cifras antes de presentar su declaración.
• Normativa federal únicamente, a partir de septiembre de 2026, para los ejercicios fiscales 2025 y 2026. La legislación fiscal cambia; una tabla en Configuración permite añadir las cifras de cada nuevo año.
• Para su uso personal con sus propias propiedades. Por favor, no lo comparta ni lo revenda.

CÓMO SE FABRICÓ
Diseñé este libro de trabajo y sus imágenes con la ayuda de herramientas de IA, y luego revisé cada fórmula en Google Sheets y en una aplicación de hoja de cálculo compatible con Excel.